一、私募價格訂定之依據及合理性

依最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告(即115年6月30日財務報告)顯示之每股淨值為參考價格，每股價格不低於參考價格之十成，併衡酌本公司為臺灣金控集團核心壽險子公司，擁有唯一國營品牌價值、信用評等為國內壽險業最高評級（中華信評twAAA及S&P AA）、營運轉型成效顯著、客戶申訴品質優異及顧客滿意度達98.5%等營業利基，擬定以10元為發行價格，應屬合理。

二、特定人選擇方式

為維持本公司股東結構之單一化，全數由本公司唯一股東「臺灣金融控股股份有限公司」認購。

三、辦理私募之必要理由

(一) 為維持母公司「臺灣金融控股股份有限公司」100%之持股比例，暨考量募集資金之時效性、便利性及發行成本節省等因素，故以私募方式辦理。

(二) 私募額度：新臺幣75億元。

(三) 私募資金用途：增加自有資本，以提升接軌國際財務報導準則第17號「保險合約」(IFRS 17)及保險業新一代清償能力制度(TIS)後之財務韌性與經營彈性，延續轉型成果。

四、其他

(一) 本案須向主管機關申請核准後執行，實際定價日及價格，待主管機關核准後，另召開董事會訂定之。

(二) 本次私募發行普通股股票之轉讓受證券交易法第43條之8限制外，其餘權利義務與原已發行之普通股相同。

(三) 本案為董事會代行股東會職權。